Als ZZP’er is het belangrijk om goed op de hoogte te zijn van de veranderingen die in 2025 op je afkomen. De overheid heeft plannen om de regels rondom zelfstandig ondernemen aan te scherpen. En dat heeft invloed op hoe jij je werk organiseert. Of je nu al jaren zelfstandig werkt of net begint. Het is slim om te weten wat er verandert. Hier lees je over de belangrijkste wijzigingen. Maar ook hoe je daarop kunt inspelen.  

Zelfstandigenaftrek verder omlaag  

De zelfstandigenaftrek is een populaire fiscale regeling onder ZZP’ers. Dit wordt in 2025 opnieuw verlaagd. Dit betekent dat je minder belastingvoordeel hebt dan in voorgaande jaren. Waar je eerder kon profiteren van een flinke aftrekpost, zul je straks meer belasting moeten betalen over je winst. Gelukkig zijn er nog andere regelingen, denk aan de mkb-winstvrijstelling. Dit kan de belastingdruk wel verlichten. Het is een goed idee om met een boekhouder te kijken naar slimme manieren om optimaal gebruik te maken van de overgebleven fiscale voordelen.  

Nieuwe regels rond schijnzelfstandigheid  

Een van de grootste veranderingen heeft te maken met schijnzelfstandigheid. De overheid wil duidelijker maken wanneer iemand als ZZP’er mag werken. Maar ook wanneer er eigenlijk sprake is van een dienstverband. Vooral in sectoren zoals de bouw, zorg en transport wordt dit een heet hangijzer. Als ZZP’er is het belangrijk om je opdrachten en contracten goed te checken. Werk je voor één opdrachtgever? Of volg je strikte instructies? Dan loop je het risico dat de Belastingdienst je als werknemer ziet. Zorg dus dat je je administratie en afspraken op orde hebt. Zo kun je eventuele boetes voorkomen.  

Let op: de AOV wordt verplicht  

Let op! Vanaf 2025 wordt een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) verplicht voor alle ZZP’ers. Dit betekent dat je jezelf moet verzekeren tegen inkomensverlies bij ziekte of een ongeluk. Dit kan extra kosten met zich meebrengen. Toch biedt het ook zekerheid. Veel ZZP’ers zagen eerder af van een AOV vanwege de hoge premies. Maar met de nieuwe wetgeving komt er waarschijnlijk een betaalbare basisverzekering. Het is slim om nu alvast te oriënteren op verschillende verzekeringen. Zo kun je kijken wat goed bij jouw situatie past.  

Digitalisering van de administratie  

De digitalisering gaat in rap tempo door. En ook ZZP’ers moeten mee in deze trend. Vanaf 2025 worden er strengere eisen gesteld aan hoe je je administratie bijhoudt. Denk aan:

• E-facturatie
• Gestandaardiseerde formats die de Belastingdienst makkelijker kan verwerken.

Dit betekent dat je je administratie nog beter op orde moet hebben. En misschien moet je investeren in boekhoudsoftware. Het voordeel? Zodra alles loopt, bespaar je tijd en voorkom je gedoe met papieren rompslomp.  

Werken in het onderwijs als ZZP’er  

Een interessante optie voor ZZP’ers die op zoek zijn naar een nieuwe uitdaging? Dat is werken in het onderwijs. Door het lerarentekort zien scholen steeds vaker kansen in het inhuren van zelfstandigen. Heb je kennis van een specifiek vakgebied? Dan kun je als ZZP’er tijdelijk voor de klas staan of trainingen geven. Dit biedt niet alleen afwisseling. Het biedt ook stabiliteit in inkomsten. Let wel op dat je contracten goed opstelt. Zo kom je niet in de valkuil van schijnzelfstandigheid terecht.  

Een ZZP alternatief: platformwerken  

Naast traditionele opdrachten is platformwerk een ZZP alternatief dat steeds populairder wordt. Platforms zoals Temper of Uber bieden de mogelijkheid om flexibel te werken. En dat zonder gedoe met acquisitie of administratie. In 2025 worden hier echter strengere regels aan verbonden. Zo moeten platformwerkers beter beschermd worden. Denk aan bijvoorbeeld verplichte verzekeringen en minimumtarieven. Dit kan voordelen bieden als je op zoek bent naar minder administratieve rompslomp. Maar het is wel belangrijk om te kijken of dit past bij jouw wensen en vakgebied.  

Met al deze veranderingen op komst is 2025 een jaar waarin je als ZZP’er alert moet zijn. Zorg dat je voorbereid bent en weet wat de nieuwe regels voor jouw situatie betekenen. Zo blijf je flexibel en kun je blijven ondernemen zonder verrassingen.